Pengaruh Non Performing Financing (NPF), Kecukupan Likuiditas, Kecukupan Modal dan Inflasi Terhadap Biaya Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) Pada Bank Umum Syariah Periode 2011-2017
Abstract
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis Pengaruh Non Performing Financing, Financing to Deposit Ratio, Capital Adequacy Ratio dan Inflasi terhadap Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional Pada Bank Umum Syariah Periode 2011-2017. Data yang digunakan dalam penelitian ini ialah data sekunder dengan pendekatan kuantitatif berbentuk time series bulanan dari tahun 2011 sampai 2017. Metode analisis yang digunakan dalam penelitian ini yaitu menggunakan model Autoregressive Distributed Lag (ARDL) dengan pengolahan data menggunakan software Eviews 9. Hasil dalam penelitian ini menunjukkan bahwa pada jangka panjang dan jangka pendek NPF berpengaruh positif dan signifikan terhadap BOPO. Pada jangka panjang dan jangka pendek FDR berpengaruh negatif dan signifikan terhadap BOPO. Pada jangka panjang CAR berpengaruh negatif dan signifikan terhadap BOPO sedangkan dalam jangka pendek CAR berpengaruh positif dan signifikan terhadap BOPO. Pada jangka panjang dan jangka pendek Inflasi berpengaruh positif terhadap BOPO namun dalam jangka pendek Inflasi juga berpengaruh negatif signifikan terhadap BOPO. Berdasarkan hasil penelitian yang diperoleh dapat diambil kesimpulan bahwa NPF, FDR dan Inflasi menunjukkan pengaruh yang konsisten, hal ini mengartikan bahwa adanya koreksi dari jangka panjang ke jangka pendek. sedangkan CAR memilki pengaruh yang tidak konsisten.
Kata Kunci : Non Performing Financing (NPF), Financing to Deposit Ratio (FDR), Capital Adequacy Ratio (CAR), Inflasi, Biaya Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), Autoregressive Distributed Lag (ARDL)
Keywords
Full Text:
PDF (Bahasa Indonesia)References
Abdul Karim, M., Hassan, M. K., Hassan, T., & Mohamad, S. (2014). Capital adequacy and lending and deposit behaviors of conventional and Islamic banks. Pacific Basin Finance Journal, 28(1), 58–75. https://doi.org/10.1016/j.pacfin.2013.11.002
Adhitya Wardhono, Utfi Aini, Y. I. (2013). Netralitas Uang di Dalam Siklus Bisnis di Indonesia : Pendekatan Model Dinamis. 2(1), 77–97.
Agus, W. (2013). Ekonometrika Pengantar Dan Aplikasinya. Ekonosia. Jakarta.
Aprianti, N. R. (2019). Analisis Pengaruh Rasio Keungan Perbankan Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum Konvensional di Indonesia. Universitas Islam Indonesia.
Arif, M. N. R. Al. (2010). Teori Makroekonomi Islam: Konsep, Teori, dan Analisis (cet. ke-1). Bandung: Alfabeta.
Ascarya. (2008). Akad dan Produk Bank Syariah. jakarta : PT Raja Grafindo Persada.
Auliani, M. M. (2016). Analisis Pengaruh Faktor Internal dan Faktor Eksternal Terhadap Tingkat Pembiayaan Bermasalah pada Bank Umum Syariah Di Indonesia Periode Tahun 2010-2014. Diponegoro Journal of Management, 5(3), 1–14. http://ejournal-s1.undip.ac.id/index.php/dbr
Baldwin, K., Alhalboni, M., & Helmi, M. H. (2019). A structural model of “alpha” for the capital adequacy ratios of Islamic banks. Journal of International Financial Markets, Institutions and Money, 60(2), 267–283. https://doi.org/10.1016/j.intfin.2018.12.015
Bambang Rianto Rustam. (2013). Manajemen Risiko Perbankan Syariah di Indonesia. Jakarta: Salemba Empat.
Darmawan, D. (2013). Metode Penelitian Kuantitatif. Bandung: PT. Remaja Rosdakarya.
Devitra, J. (2011). Kinerja keuangan dan efisiensi terhadap. Jurnal Keuangan Dan Perbankan, 15(1), 38–53.
Fahmi, I. (2014). Pengantar Perbankan Teori dan Aplikasi. Bandung: Alfabeta.
Gujarati, D. (2004). Dasar-dasar ekonometrika. Solo: salemba empat.
Haifa, H., & Wibowo, D. (2015). Pengaruh Faktor Internal Bank Dan Makro Ekonomi Terhadap Non Performing Financing Perbankan Syariah Di Indonesia: Periode 2010:01 – 2014:04. Nisbah: Jurnal Perbankan Syariah, 1(2), 74. https://doi.org/10.30997/jn.v1i2.253
Hasibuan, M. S. P. (2011). Dasar-Dasar Perbankan. Jakarta : PT. Bumi Aksara.
Hidayat, S. P., & Prasetyo, A. (2016). Pengaruh Non Performing Financing, Financing to Deposit Ratio dan Inflasi Terhadap Efesiensi Menggunakan Rasio BOPO Pada Bank Syariah di Indonesia Periode 2010-2015. Jurnal Ekonomi Syariah Dan Terapan, 4(3), 187–202.
Ismail. (2011). Perbankan Syariah (ed. 1). Prenadamedia Group.
Jamilah. (2016). Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Pembiayaan Mudharabah pada Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurna Ilmu Dan Riset Akuntansi, 5(4), 20.
Larasati, D. M., & Amri. (2017). Pengaruh Tingkat Suku Bunga Sertifikat Bank Indonesia dan Nilai Tukar terhadap Inflasi di Indonesia. Jurnal Ilmiah Mahasiswa, 2(4), 535–543.
Laurensius Marshall Sautlan Sitanggang dan Yudho Winarto. (2018, October). Makin efisien, BOPO bank syariah terendah selama 4 tahun terakhir. Www.Kontan.Co.Id. https://keuangan.kontan.co.id/news/makin-efisien-bopo-bank-syariah-terendah-selama-4-tahun-terakhir
Laurentia, P., & Lindrawati, L. (2010). Pengaruh Capital Adequacy Ratio dan Financing To Deposit Ratio terhadap Laba Bank Umum Syariah. Jurnal Akuntansi Kontemporer, 2(1), 245126.
Miah, M. D., Kabir, M. N., & Safiullah, M. (2020). Switching costs in Islamic banking: The impact on market power and financial stability. Journal of Behavioral and Experimental Finance, 28(2), 1–18. https://doi.org/10.1016/j.jbef.2020.100409
Muhammad Syakhrun, Asbi Amin, A. (2019). Pengaruh CAR, BOPO, NPF dan FDR Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum Syariah di Indonesia. Pengaruh CAR, BOPO, NPF Dan FDR Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia, 2(April), 1–10.
Munardi, Ahmad Fauzul Hakim Hasibuan, Ichsan. (2020). Analisis Dampak Tingkat Literasi Keuangan Syriah , Produk Keuangan Syariah. J-EBIS (Jurnal Ekonomi Dan Bisnis Islam), 5(2), 109–126.
Nuraini dan Taufik Rachman. (2011, September). Perbankan Syariah Tahan Banting Hadapi Krisis Global | Republika Online. Www.Republika.Co.Id. https://republika.co.id/berita/ekonomi/keuangan/11/09/26/ls3sl0-perbankan-syariah-tahan-banting-hadapi-krisis-global
Peraturan Bank Indonesia No. 8/21/PBI/2006. (n.d.). Tentang Penilaian Kualitas Aktiva Bank Umum Yang Melaksanakan Kegiatan Usaha Berdasarkan Prinsip Syariah. Diunduh: 19 september 2020.
Putri, N. K. A. P., Wiagustini, L. P., & Abundanti, N. N. (2018). Pengaruh Npl, Car Dan Bopo Terhadap Profitabilitas Pada Bpr Di Kota Denpasar. E-Jurnal Manajemen Universitas Udayana, 7(11), 6212. https://doi.org/10.24843/ejmunud.2018.v07.i11.p15
Ridwan, M. (2016). Pengaruh Intellectual Capital, Capital Adequacy Ratio (CAR) dan Financing to Deposit Ratio (FDR) Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. Universitas Muhammadiyah Semarang.
Rivai, V. (2007). Bank and Financial Institution Management (ed. 1). Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.
Robby Milana. (2015, June). Perbankan Syariah Kebal di Tengah Krisis - Kompasiana.com. Www.Kompasiana.Com. https://www.kompasiana.com/resonansi/550120ffa33311be0b51141c/perbankan-syariah-kebal-di-tengah-krisis
Sahyouni, A., & Wang, M. (2019). Liquidity creation and bank performance: evidence from MENA. ISRA International Journal of Islamic Finance, 11(1), 27–45. https://doi.org/10.1108/IJIF-01-2018-0009
Septiputri, V. R. (2013). Dampak Corporate Governance Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah Indonesia Tahun 2007-2011. In Diponegoro Journal of Accounting. Universitas Diponegoro Semarang.
Slamet Riyadi, A. Y. (2014). Pengaruh Pembiayaan Bagi Hasil, Pembiayaan Jual Beli, Financing To Deposit Ratio (Fdr) Dan Non Performing Financing (Npf) Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Di Indonesia. Accounting Analysis Journal, 3(4), 466–474. https://doi.org/10.15294/aaj.v3i4.4208
Sudarsono, H. (2018). Analisis Pengaruh Variabel Mikro dan Makro Terhadap NPF Perbankan Syariah di Indonesia. Equilibrium: Jurnal Ekonomi Syariah, 6(1), 1–18. https://doi.org/10.21043/equilibrium.v6i1.3040
Susilowati, Y., Nur Aini Tjahjaning Poerwati, & Rahayuningsih, R. (2019). Analisis kecukupan modal, efisiensi dan likuiditas terhadap profitabilitas. Prosiding SENDI_U, 3(1), 1–8.
Swandayani, D. M., & Kusumaningtias, R. (2012). Pengaruh Inflasi, Suku Bunga, Nilai Tukar Valas Dan Jumlah Uang Beredar Terhadap Profitabilitas Pada Perbankan Syariah Di Indonesia Periode 2005-2009. AKRUAL: Jurnal Akuntansi, 3(2), 147–166. https://doi.org/10.26740/jaj.v3n2.p147-166
Veithzal Rivai, D. (2010). Islamic Banking : Sebuah Teori, Konsep dan Aplikasi. Jakarta: Bumi Aksara.
Wasiaturrahma, Ajija, S. R., Sukmana, R., Sari, T. N., & Hudaifah, A. (2020). Breadth and depth outreach of Islamic cooperatives: do size, non-performing finance, and grant matter? Heliyon, 6(7), 1–9. https://doi.org/10.1016/j.heliyon.2020.e04472
Widarjono, A. (2018). Ekonometrika Pengantar dan Aplikasinya Disertai Panduan Eviews. UPP STIM YKPN: Yogyakarta.
Yayu Agustini Rahayu. (2017, October). Gelar Pertemuan Tahunan, Bank Indonesia bahas momentum pemulihan ekonomi Indonesia | merdeka.com. Www.Merdeka.Com.https://www.merdeka.com/uang/gelar-pertemuan-tahunan-bank-indonesia-bahas-momentum-pemulihan-ekonomi-indonesia.html
DOI: https://doi.org/10.29103/el-amwal.v4i1.3947
Article Metrics
Abstract Views : 587 times
PDF (Bahasa Indonesia) Downloaded : 63 times
Refbacks
- There are currently no refbacks.
Copyright (c) 2021 Dhaifa Usriya, Dhaifa Usriya
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.