Analisis Pencegahan Money Laundering Melalui Know Your Customer Principles Terhadap Reputasi Dan Intregritas Perbankan Syariah (Pada Bank Aceh Syariah Kcp.Sutomo)

Rizky Nabila Tanjung; Marliyah Marliyah; Kusmilawaty Kusmilawaty

doi:10.29103/el-amwal.v6i2.12907

Analisis Pencegahan Money Laundering Melalui Know Your Customer Principles Terhadap Reputasi Dan Intregritas Perbankan Syariah (Pada Bank Aceh Syariah Kcp.Sutomo)

Rizky Nabila Tanjung, Marliyah Marliyah, Kusmilawaty Kusmilawaty

Abstract

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui bagaimana pencegahan Money Laundering melalui Know Your Customer Principles pada Bank Aceh Kcp Sutomo serta menganalisis apa saja yang menjadi faktor penghambat dalam pencegahan money laundering pada bank tersebut sehingga Bank Aceh Kcp Sutomo mampu memberikan solusi penerapan Know Your Customer Principles yang efektif dalam mencegah transaksi nasabah yang mengarah dan terindikasi terhadap money laundering sehingga reputasi serta integritas bank tetap terjaga. metode penelitian yang digunakan adalah kualitatif deskriptif. Pengumpulan data dilakukan dengan cara wawancara, observasi, dan dokumentasi. Data yang digunakan bersumber dari data primer yang bersumber dari lapangan dan data sekunder yang bersumber dari kepustakaan. penelitian ini dilakukan di Jl.Sutomo No.Rt.02, Pandau Hilir, Kecamatan Medan Timur, Kota Medan, Sumatera Utara. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa Know Your Customer Principles merupakan cara yang cukup efektif dalam mencegah Money Laundering pada Bank Aceh Kcp Sutomo yang didalam penerapannya mecakup beberapa kebijakan diantaranya kebijakan pengorganisasian, identifikasi nasabah, pelaporan system dan pelaporan manual kepusat dan dengan membekali karyawan bank aceh dengan pelatihan -pelatihan pengenalan nasabah dIkarenakan masih ada kendala yang di hadapi dalam penerapannyan baik dari internal bank itu sendiri maupun berasal dari nasabahnya serta pencegahannya dengan mempelajari manajamen reputasi dan integritas Bank Aceh Kcp Sutomo.

Keywords

Money Laundering, Know Your Customer Principles, Reputasi dan Integritas Perbankan Syariah

Full Text:

PDF (Bahasa Indonesia)

References

Adrian Sutedi, S. (2008). Tindak Pidana Pencucian Uang. Citra Aditya Bakti.

Akmal Tarigan, A., Yafiz, M., Harahap, I., Marliyah, Batubara, C., Ridwan, M., … Nurhani. (2015). Buku Panduan Penulisan Skripsi Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Islam Universitas Islam Negeri Sumatera Utara. Medan: Febi Press Uinsu.

Albi Anggito & Johan Setiawan. (2018). Metodologi Penelitian Kualitatif,. Sukabumi: Cv. Jejak.

Anggraini, T. (2020). Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Minat Mahasiswa Fakultas Ekonomi & Bisnis Universitas Islam Sumatera Utara Untuk Membangun Wirausaha. Tansiq: Jurnal Manajemen Dan Bisnis Islam, 3(1).

Anugerah, R. (2014). Peranan Good Corporate Governance Dalam Pencegahan Fraud. Jurnal Akuntansi, 3(1), 101–113.

Arthesa, A., & Handiman, E. (2006). Bank Dan Lembaga Keuangan Bukan Bank. Jakarta, Pt Indeks Kelompok Gramedia.

Bi Rahmani, N. A. (2016). Metodologi Penelitian Ekonomi. Medan: Febi Press Uinsu.

Budi Sentosa, P. (2007). Statistika Deskriptif Dalam Bidang Ekonomi Dan Niaga. Jakarta: Erlangga.

Ghony, M. D., & Almanshur, F. (2012). Metodologi Penelitian Kualitatif. Jogjakarta: Ar-Ruzz Media, 61, 177–181.

Harahap, R. D., Harahap, M. I., Syari, M. E., & Medan, J. W. I. P. V. (2019). Pengaruh Dau Dan Pad Terhadap Pertumbuhan Ekonomi Dengan Belanja Daerah Sebagai Variabel Intervening. At-Tijaroh: Jurnal Ilmu Manajemen Dan Bisnis Islam, 5, 247–260.

Harmain, H., Anggriyani, A., Rasidah, R., Nurlaila, N., Olivia, H., Farina, D., … Syafina, L. (2019). Akuntansi Syariah Di Indonesia.

Horwarth, C. (2012). The Mind Behind The Fraudsters Crime: Key Behavioral And Environmental Element. Crowe Horwath Llp, 1–62.

Husnawati, H. (2013). Analisis Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah Pada Bank Aceh Syariah Banda Aceh. Share: Jurnal Ekonomi Dan Keuangan Islam, 2(1), 46–62.

Imaniyati, N. S. (2005). Pencucian Uang (Money Laundering) Dalam Perspektif Hukum Perbankan Dan Hukum Islam. Mimbar: Jurnal Sosial Dan Pembangunan, 21(1), 93–114.

Imaniyati, N. S., & Putra, P. A. A. (2016). Pengantar Hukum Perbankan Indonesia. Refika Aditama.

Inayah, N. (2020). Perbankan Syariah.

Indonesia, K. A. R. (2019). Al-Qur’an Terjemah Tafsir Bil Hadis. Bandung: Cordoba.

Indonesia, R., & Dagang, K. U.-U. H. (2010). Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 8 Tahun 2010 Tentang Pencegahan Dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang. Jakarta: Sekretariat Negara Republik Indonesia.

Julita, J. (2021). Strategi Pencegahan Money Laundering Melalui Know Your Customer Principles Pada Bank Muamalat Cabang Purwokerto. Iain Purwokerto.

Karim, M. A. (2012). Kamus Bank Syariah. Diamitra, Yogyakarta.

Lexy, M. J. (2004). Metodologi Penelitian Kualitatif. Bandung: Remaja Rosdakarya.

Lonne, B., & Thomson, J. (2005). Critical Review Of Queensland’s Crime And Misconduct Commission Inquiry Into Abuse Of Children In Foster Care: Social Work’s Contribution To Reform. Australian Social Work, 58(1), 86–99.

Murniawan, M. W. (2018). Analisis Kerangka Peraturan Anti Pencucian Uang Dan Pencegahan Pendanaan Terorisme Dalam Produk Regulasi Otoritas Jasa Keuangan (Pojk No.12/Pojk.01/2017). Dspace.Uii.Ac.Id. Retrieved From Https://Dspace.Uii.Ac.Id/Handle/123456789/10380

Murniawan, M. W. (2021). Peran Ppatk Dalam Upaya Anti Pencucian Uang Dan Pencegahan Pendanaan Terorisme Ditengah Covid-19 (Studi Kasus Tren Tipologi Pencucian Uang Tahun 2020). The Asia Pacific Journal Of Management Studies, 8(2).

Nasution, M. L. I. (2018). Manajemen Pembiayaan Bank Syariah. H. 12.

Nugroho, N., Sunarmi, S., Siregar, M., & Munthe, R. (2020). Analisis Terhadap Pencegahan Tindak Pidana Pencucian Uang Oleh Bank Negara Indonesia. Arbiter: Jurnal Ilmiah Magister Hukum, 2(1), 100–110.

Priantara, D., Irawanto, D. W., & Hussein, A. S. (2019). Holistic Justice: A Proposed Comprehensive Justice Approach To Prevent Fraud. Revista Turismo: Estudos E Práticas, (2).

Putra Dhiarta, W. (2014). Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah (Know Your Customer Principle) Dalam Pencegahan Pencucian Uang Di Bank Tabungan Negara.

Rahmawati, D. T. (2018). Analisis Penerapan Program Anti Pencucian Uang Dan Pencegahan Pendanaan Terorisme Pada Pt Bpr Insumo Sumberarto Kediri.

Saling, M. Nawawi, Z., Rahmawati, R., Rosari, N., Ramadhani, S., & Rusniati. (2018). Pengantar Bisnis. Medan: Madenatera.

Simangunsong, E. P. (2017). Kajian Yuridis Terhadap Permohonan Pembubaran Partai Politik Oleh Perorangan (Studi Putusan Mahkamahkonstitusi Nomor 53/Puu-Ix/2011).

Soemitra, A. (2017). Bank & Lembaga Keuangan Syariah. Prenada Media.

Sugiono. (2011). Metode Penelitian Kualitatif Dan R&D. Bandung: Alfabeta.

Sukmadinata, N. S. (2011). Metode Penelitian Pendidikan. Bandung: Bandung Remaja Rosdakarya.

Toruan, I. A. T. L. (2021). Penerapan Pengaturan Costumer Due Diligence Sebagai Bagian Program Anti Pencucian Uang Dan Pencegahan Pendanaan Terorisme Di Bank Mandiri Imam Bonjol. Universitas Atma Jaya Yogyakarta.

Tuanakotta, T. M. (2013). Audit Berbasis Isa (International Standards On Auditing). Jakarta: Salemba Empat.

Undang-Undang, R. I. (N.D.). No. 21 Tahun. 2008 Perbankan Syariah. Jakarta.

Usanti, T. P., & Shomad, A. (2017). Hukum Perbankan. Kencana.

Wangsawidjaja Z, A. (2012). Pembiayaan Bank Syariah. Jakarta: Gramedia Pustaka Utama.

Wijaya, H. (2018). Analisis Data Kualitatif Model Spradley (Etnografi). Sekolah Tinggi Theologia Jaffray, 3(1).

Wijaya, H. (2019). Analisis Data Kualitatif: Sebuah Tinjauan Teori & Praktik. Makasar: Sekolah Tinggi Theologia Jaffray.

Wiyono, G. (2011). Merancang Penelitian Bisnis Dengan Alat Analisis Spss 17.0 & Smart Pls 2.0. Yogyakarta: Unit Penerbit.

Yudisthira, M., Nurhasanah, N., & Imaniati, N. S. (2015). Pencegahan Tindak Pidana Pencucian Uang Pada Bank Umum Menurut Undang-Undang No. 8 Tahun 2010 Tentang Pencegahan Dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang Dan Hukum Ekonomi Islam (Studi Kasus Pada Bank Muamalat Indonesia Cabang Bandung). Prosiding Hukum Ekonomi Syariah, 412–418.

Yuliyanti, S., & Budiono, E. (2015). Pengaruh Independensi, Pengalaman, Due Professional Care Dan Akuntabilitas Terhadap Kualitas Audit (Studi Kasus Pada Bpk Ri Perwakilan Provinsi Jawa Barat). Eproceedings Of Management, 2(1).

Yustiavandana, I., & Nefi, A. (2010). Tindak Pidana Pencucian Uang Di Pasar Modal. Ghalia Indonesia.

DOI: https://doi.org/10.29103/el-amwal.v6i2.12907